Как правильно настроить румынский НДС в Shopify (ставки 21%, 11% и смешанные товары)

Если вы продаёте из Румынии на Shopify, именно на НДС всё тихо ломается. По умолчанию Shopify применяет стандартную ставку ко всему магазину, и вы узнаёте только на этапе бухгалтерии, что товары со сниженной ставкой месяцами облагались неправильно. Эта разница выходит из вашей маржи.

После налоговой реформы в Румынии действуют две основные ставки: стандартная 21% и сниженная 11%. Хорошая новость в том, что Shopify корректно работает с обеими, но только если вы понимаете, что сниженная ставка не применяется сама, её нужно задать вручную через налоговые переопределения для коллекций. В этом руководстве я покажу, что именно включить, в каком порядке, и где чаще всего ошибаются продавцы, чтобы вам не пришлось задним числом исправлять счета.

Две ставки, которые важны, и к кому они применяются

Прежде чем нажимать хоть одну кнопку, определитесь, какая ставка у каждого товара, потому что Shopify не может это угадать.

• Стандартная ставка 21%: применяется к большинству товаров, одежда, электроника, косметика, аксессуары, товары общего назначения.
• Сниженная ставка 11%: применяется к конкретным категориям, например продукты питания, книги и издания, лекарства и другие товары, предусмотренные законом.

Если вы не уверены в ставке товара, спросите бухгалтера до настройки магазина, а не после. Это единственное решение во всём процессе, которое Shopify не может принять за вас, и от него зависят все остальные настройки. Составьте чёткий список: товары по 21% с одной стороны, товары по 11% с другой. Этот список станет вашей картой для следующих шагов.

Шаг 1: включите НДС для региона Румыния

В Shopify перейдите в Settings, затем Taxes and duties. В списке стран выберите Румынию (в составе Европейского союза).

Shopify использует налогообложение на основе регистрации. Вы добавляете свою румынскую регистрацию НДС, и магазин начинает автоматически применять стандартную ставку 21% ко всем заказам для клиентов в Румынии.

Здесь же отметьте Include tax in prices. В Румынии частное лицо ожидает увидеть итоговую цену с включённым НДС, а не цену, к которой налог добавляется в конце. Если оставить опцию невыбранной, отображаемые цены выглядят ниже, а на кассе появляется неожиданная сумма, что повышает отказ от корзины.

После этого шага товары по 21% уже корректны. Остаётся только сниженная ставка.

Шаг 2: смешанные товары и переопределения на 11%

Вот суть проблемы. Shopify не знает, какие товары идут по сниженной ставке, поэтому применяет 21% везде, пока вы не укажете иное.

Чистое решение:

• Создайте отдельную коллекцию, например Товары НДС 11%, и добавьте в неё все товары со сниженной ставкой.
• Вернитесь в Settings, Taxes and duties, Румыния.
• Найдите опцию Add tax override и выберите созданную коллекцию.
• Установите ставку 11% для этой коллекции.

Теперь товары из этой коллекции облагаются по 11%, а остальной магазин остаётся на 21%. Если у вас несколько групп с разным режимом, создайте по коллекции и переопределению для каждой. Используйте автоматические коллекции по тегу, например tva-11, чтобы новые товары сами попадали в нужную группу и вы не забывали.

Цены с включённым НДС и доставка

Две мелкие детали, дающие крупные ошибки.

Цены с включённым НДС: когда отмечено Include tax in prices, цена, которую вы вводите для товара, и есть итоговая цена для клиента. Shopify в фоне рассчитывает, какая её часть приходится на НДС, по ставке 21% или 11%. Вам не нужно добавлять налог сверху цены, платформа выделяет его сама.

Налог на доставку: проверьте опцию Charge tax on shipping. В Румынии доставка, выставляемая клиенту, как правило облагается НДС. Если по ошибке оставить её выключенной, вы соберёте меньше НДС, чем должны, и разница снова выйдет из вашего кармана.

Перед запуском оформите тестовый заказ с товаром по 21% и товаром по 11% и убедитесь в сводке заказа, что каждая строка показывает правильную ставку.

Частые ловушки и когда просить помощь

Несколько моментов, на которые натыкается почти каждый новый продавец:

• Цифровые товары и электронные услуги для клиентов из других стран ЕС, которые подпадают под режим OSS и облагаются по ставке страны клиента, а не вашей.
• Продажи компаниям с действующим номером НДС в других странах ЕС, где может применяться обратное начисление.
• Само выставление счетов. Shopify собирает НДС, но соответствующий счёт для румынской налоговой и e-Factura выставляется через румынскую систему выставления счетов, подключённую к магазину.

Shopify закрывает часть со сбором налога. Часть с выставлением счетов и отчётностью остаётся вашей ответственностью вместе с бухгалтером.

В MPO Web Studio мы создаём и настраиваем магазины Shopify для румынского бизнеса удалённо, с правильно настроенными НДС и выставлением счетов с самого начала. Мы готовим рабочее демо до любой оплаты. Если хотите проверить настройку вместе, напишите нам в WhatsApp, и мы разберём всё пошагово.